Podatki: Wy pytacie, my odpowiadamy – VAT/CIT/PIT (09.08.2023)
Nagranie szkolenia, które odbyło się w dniu 09.08.2023 r.
Czas trwania: 1 godz.
- 10:00-11:00 Sesja pytań i odpowiedzi
- Darowizna majątku dla spółki z o.o. przez 1 ze współwłaścicieli? Jakie są obciążenia podatkowe?
- Dropshing, gotowy sklep internetowy, transakcje wyłącznie krajowe. Czy należy zakupić kasę fiskalną? Czy transakcję sprzedaży w przypadku braku kasy fiskalnej można dokumentować fakturami i wysyłać klientom? Czy obowiązuje rejestracja do VAT OSS?
- Czy wspólnik 2 -osobowej sp. z o.o., który posiada większość udziałów, może wprowadzić sprzęt specjalistyczny do spółki jako ŚT bez zwiększania swoich udziałów i przychodu z tego tytułu?
- Czy istnienie powiązań przesadza o tym, że zawsze ujęcie w KUP stanowi schemat podatkowy, czy jednak należy sprawdzić, czy strony przekroczył przychody/koszty 10 mln zł?
- Podatnik VAT na JDG planował wybudować myjnię samochodową na zakupionym gruncie rolnym. Inwestycja nie udała się i planuje sprzedaż gruntu. Grunt nie został wprowadzony do ŚT, ale został odliczony VAT z faktur dotyczących działki typu utwardzenie gruntu (myjnia miała być rozliczana w działalności). Czy w przypadku gdy inwestycja została zaniechana z powodów niezależnych od podatnika, konieczna będzie korekta podatku naliczonego z faktur dotyczących myjni? Co ze sprzedażą działki?
- Przekazanie nieodpłatnie biletów na koncert dla kontrahentów oraz dla pracowników – czy podatnik może zaliczyć w koszty zakup biletów. Czy u pracowników i kontrahentów powstanie przychód do opodatkowania?
- Zakupiono środek trwały na fakturę z dotacji z Urzędu Pracy i zgodnie z umową oddano urzędowi VAT ze środka trwałego. Przy sprzedaży danego środka wystawimy fakturę z VAT. Czy musimy VAT teraz oddać do Urzędu Skarbowego (VAT, którego nie odliczyliśmy wcześniej?)
- Czy wpłata dywidendy powyżej 25 mln do polskiego podatnika zwolniona z podatku stanowi schemat podatkowy?
- Spółka wynajmuje lokal. Aneksem zmieniamy umowę i przenosimy się do innego lokalu w tej galerii. W starym lokalu pozostaje 40 tys. zł do zamortyzowania. Nakłady przekazujemy nieodpłatnie kolejnemu najemcy. Czy pozostała wartość niezamortyzowana będzie KUP? Czy naliczyć VAT od przekazania?
- Sprzedajemy towary na Amazon. Towary wysyłamy z niemieckiego magazynu Amazon do poszczególnych państw (mamy VAT niemiecki i OSS). Amazon bez naszej wiedzy przesunął towar z Niemiec do polskiego magazynu Amazon. Czy powinno być wykazane WDT/WNT? Amazon nie udostępnia listów przewozowych.
- Towary sprzedajemy z niemieckiego magazynu Amazon do państw UE. W przypadku zwrotu przez klienta np. z Francji klient otrzymuje zwrotny adres najbliższego magazynu np. Czechy, a następnie Amazon odsyła ten towar do Niemiec. Czy trzeba rejestrować się w Czechach?
- Czy zwrot składki zdrowotnej z rozliczenia rocznego u liniowca w kwocie 500 zł powoduje obniżenie limitu 10200 zł w KUP w 2023? Czy jednak korekta kosztów nie ma wpływu na KUP 2023, ponieważ dotyczy to zdrowotnej z 2022 r., kiedy limit był 8700? Zdrowotna w KUP w 2023 – 6000 czy 6000-500=5500?
- Faktura za transport towaru do Niemiec, data wystawienia/sprzedaży 31.07.2023 r. Na jej podstawie wystawiam refakturę na firmę niemiecką (załadunek 26.07.2023 r., kontrahent otrzymał towar 31.07.2023 r.). Jaki kurs do CIT/VAT? Data wystawienia refaktury 09.08.2023 r. Na refakturze VAT 0%?
doradca podatkowy, radca prawny
Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od 18 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
doradca podatkowy
Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od 20 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
Ten produkt jest dostępny tylko w karnecie:
