Wszystko, co chcielibyście wiedzieć, ale baliście się zapytać: CIT 2024 (14.02.2025)
Nagranie szkolenia, które odbyło się w dniu 14.02.2025 r.
Czas trwania: 1 godz.
- 10:00-11:00 Sesja pytań i odpowiedzi
Doradca podatkowy i radca prawny Katarzyna Wojtowicz-Janicka odpowiada na wybrane pytania nadesłane przez uczestników i zadane przez nich na żywo.
Tematyka: CIT 2024
- Czy można zaliczać do kosztów uzyskania przychodów wydatki na pakiety medyczne, karty multisport i inne benefity dla osób na umowach B2B?
- Czy muszę płacić podatek u źródła od licencji na Chat GPT, którą wykorzystuję w firmie?
- Jeżeli posiadam certyfikat rezydencji firmy niemieckiej, od której kupiliśmy poradę prawną (konsultacje telefoniczne i pisemna odpowiedź), to czy muszę składać IFT-2R, mimo że było zwolnienie i żadnego podatku nie potrącałam?
- Zwracamy pracownikom wyższego szczebla pełne koszty wyżywienia podczas delegacji, często jest to ponad 100 zł dziennie. Naturalnie w PIT, nadwyżka ponad dietę jest opodatkowana, ale czy w kosztach firmy możemy mieć całą zwróconą kwotę, czy tylko 45 zł?
- Spółka za 2024 rok będzie mieć stratę i zapłacimy podatek minimalny. A co z tzw. podatkiem wyrównawczym? Czy jak podlegam pod minimalny, to jego też muszę wyliczać i płacić?
- Jesteśmy na ECIT od 2025 roku i mam pytanie o ukryte zyski w kwestii pensji prezesa będącego udziałowcem spółki. Do wysokości 5-krotności średniej pensji wypłacanej u nas jego wynagrodzenie nie jest ukrytym zyskiem. Czy licząc tę wartość biorę pod uwagę kwotę z przelewu, czy kwotę brutto wynagrodzenia, czy tzw. duże brutto?
- Wymieniliśmy stare okna na normalne 3-szybowe w budynku. Czy to remont czy może już ulepszenie, skoro nie mam jak porównać parametrów tych okien?
- Czy dom jednorodzinny, w którym prowadzimy biuro i kancelarię (nikt tam nie mieszka), może być jednak amortyzowany podatkowo, czy jest sens wystąpić o interpretację podatkową?
- Zwrot wydatków na dojazd na posiedzenie rady nadzorczej – czy taki zwrot jest kosztem podatkowym w spółce?
- Zabieramy ze sobą na targi wystawiennicze specjalistów od producenta (my jesteśmy dystrybutorem urządzeń), którzy obsługują stoisko. Ponosimy koszty ich hotelu, wyżywienie itp. Czy są to koszty po naszej stronie?
- Czy prezenty dla kontrahentów, jeżeli mają widoczne logo, to zawsze są kosztem podatkowym? Np. deska do surfowania, na której nadrukowano nasz logotyp w widocznym miejscu, którą chcemy przekazać jednemu z klientów.
- Czy odszkodowania zapłacone na podstawie ugody przedsądowej może stanowić KUP? Zapłaciliśmy, bo wynik procesu mógł być dla nas niekorzystny.
- Wypłaciliśmy w 2022 r. dywidendę zagranicznemu wspólnikowi, nie składaliśmy MDR, a teraz dowiaduję się, że może być schemat podatkowy. Czy to prawda?
- Jak to jest w końcu z leasingami i schematami podatkowymi – czy mamy zgłaszać schemat w CIT, czy nie?
- Czy nierozliczony depozyt prosumenta stanowi dla nas koszty uzyskania przychodów?
- Czy nierozliczony depozyt prosumenta stanowi dla nas przychód w CIT?
- Kupiliśmy do kasy zapomogowo-pożyczkowej program księgowy – czy to jest koszt w firmie?
doradca podatkowy, radca prawny
Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od 19 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
Ten produkt jest dostępny tylko w karnecie:
