Podatki: Wy pytacie, my odpowiadamy – VAT/CIT/PIT (26.03.2025)

0 zł z karnetem

Nagranie szkolenia, które odbyło się w dniu 26.03.2025 r.
Czas trwania: 1 godz.

  • 10:00-11:00 Sesja pytań i odpowiedzi
Tematyka: VAT CIT PIT

Doradcy podatkowi – Paweł Łabno oraz Katarzyna Wojtowicz-Janicka – odpowiadają na wybrane pytania uczestników dotyczące podatku VAT, CIT i PIT.

  1. Czy spółka powinna naliczyć VAT od otrzymanego odszkodowania od gminy z tytułu utraty prawa własności nieruchomości pod budowę drogi?
  2. Czy polski przedsiębiorca prowadzący firmę transportową i kupujący paliwo na terenie UE może księgować faktury na zakup paliwa z UE w kwocie brutto?
  3. Spółka zarejestrowana w Warszawie posiada oddział w innym mieście. Na UOP jest zatrudnionych 10 osób, z czego 2 pracują zdalnie, a pozostałe 8 osób pracuje stacjonarnie w oddziale. Czy te 2 osoby pracujące zdalnie również ujmujemy w deklaracji CIT-8ST w miejscu „liczba zatrudnionych w zakładzie"?
  4. Czy jeśli jeden z małżonków skorzystał z ulgi termomodernizacyjnej 53.000 zł, to czy drugi małżonek może również skorzystać? Nieruchomość jest ich współwłasnością.
  5. Korekta PIT-37 za 2022 r. Było samodzielnie, zmiana ma polegać na dodaniu małżonka. Jak technicznie ma to wyglądać? Czytałam, że należy wyzerować PIT i zrobić go na nowo. Czy tak będzie ok?
  6. Czy zakup comiesięcznej subskrypcji za Workspace podlega wykazaniu na deklaracji IFT-2R? Rozliczamy import usług, podatnik posiada certyfikat rezydencji.
  7. Ulga termomodernizacyjna, którą mamy prawo odliczać przez 3 lata, jest jednorazowa, czy po np. kolejnych dwóch latach można odliczyć znowu jakieś wydatki związane z tą ulgą przez kolejne 3 lata?
  8. Zwrot z KIS części środków z tytułu wydania interpretacji – ująć jako korektę kosztu czy przychód?
  9. Spółka ma siedzibę w Krakowie, a w Trzebini i Skawinie ma swoje lokale, które wynajmuje. Czy musi złożyć CIT-8ST?
  10. Odliczenie VAT z faktury zakupowej na raty – jedna pozycja. Dzwoniłam na infolinię KIS i Pani też przyznała, że jak jest jedna pozycja, to trzeba odliczyć jednorazowo, ale nie umiała znaleźć na to przepisu. Powiedziała, że takie stanowisko KIS i już. Gdzie jednak szukać podparcia w ustawie?
  11. Faktura kosztowa zaliczkowa z zagranicy (import usług) – kiedy powstaje obowiązek podatkowy VAT – czy w momencie otrzymania faktury zaliczkowej, czy zapłaty? Prowadzenie zajęć warsztatowych przez osobę z zagranicy na terenie Polski będzie importem usług?
  12. Pracownik przy nabyciu towarów na swoje potrzeby użył VAT UE spółki (przez pomyłkę). Jest kilka takich faktur. Na fakturach są dane spółki i dane pracownika. US nakazuje skorygować JPK i VAT UE w celu wykazania WNT za 07/2024. Czy ująć WNT, odliczyć VAT i refakturować pracownika? Sprzedawca nie skoryguje faktury.
  13. Faktury za usługi notarialne – zmiany w umowie spółki – jak rozgraniczyć, czy jest to koszt podatkowy i odliczenie VAT? Czy są takie zmiany umowy, które z automatu wykluczają koszt podatkowy albo odliczenie VAT?
  14. Chciałbym zapytać o następującą sytuację: nasz pracownik uczestniczył w konferencji w Danii. Organizatorem wydarzenia była organizacja non-profit, która nie posiada nr NIP. Czy wówczas, nie dysponując nr NIP tej organizacji, powinniśmy to wykazać jako import usług w podatku należnym i naliczonym?
  15. Czy matka samotnie wychowująca dziecko, przekraczając limit dochodu, może skorzystać z ulgi na dziecko, jeśli ma 4 dzieci, ale 3 jest już dorosłych (mają własne gospodarstwa domowe)? Czy ogólnie rodzice mogą skorzystać z ulgi po przekroczeniu dochodu, mając 4 dzieci, ale 3 dorosłych?
  16. Faktura za części i naprawę samochodu w MPP na wartość 20 000,00 zł. Firma zapłaciła VAT 50%. Płatność za VAT opłacono kartą pracownika. Czy wydatek może stanowić koszt podatkowy?
  17. Czy z tytułu ulgi termomodernizacyjnej można odliczyć zakup kaloryferów wraz z osprzętem (rury, kolanka i inne), ale bez zamiaru wymiany kotła? Czy sama wymiana kaloryferów może być potraktowana jako przedsięwzięcie termomodernizacyjne?
Katarzyna Wojtowicz-Janicka

doradca podatkowy, radca prawny

Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od 19 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.

Paweł Łabno

doradca podatkowy

Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od 21 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.

Ten produkt jest dostępny tylko w karnecie:

Karnet szkoleniowy Zobacz