Podatek VAT: Wy pytacie, my odpowiadamy (19.02.2025)
Nagranie szkolenia, które odbyło się w dniu 19.02.2025 r.
Czas trwania: 1 godz.
- 10:00-11:00 Sesja pytań i odpowiedzi
Doradca podatkowy Paweł Łabno odpowiada na wybrane pytania uczestników dotyczące podatku VAT.
- Czy transakcja, która spowodowała przekroczenie limitu i została zapłacona gotówką, musi być zaewidencjonowana na kasie fiskalnej?
- Czy po przekroczeniu limitu zwolnienia z kasy fiskalnej, jeśli kolejne płatności w firmie remontowej będą przyjmowane tylko przelewem, to czy trzeba kupować kasę fiskalną, czy można tego nie zrobić? Czy faktury dla firm mogą być mimo to płacone gotówką?
- Jaką stawkę VAT zastosować przy montażu i instalacji fotowoltaiki przez podwykonawcę?
- Czy transakcja o charakterze odszkodowawczym może być udokumentowana fakturą? Według mnie nie, ale spółka wystawiła fakturę (chodziło o zwrot pieniędzy za uszkodzenie mienia).
- Do tej pory podatnik ustalał z naczelnikiem – czy też oświadczał (za 2023) – proporcję VAT, gdyż ta, która wynika z obrotów, wydawała się niereprezentatywna. Czy jeśli tym razem proporcja, która wynika w 2024, jest w porządku, to po prostu się z niej korzysta i nigdzie nie zgłasza?
- Otrzymałam dzisiaj, tj. 19.02.2025, duplikat faktury z czerwca 2024. VAT odliczę w styczniu, a czy koszt ująć do roku 2024, skoro nie mamy jeszcze sporządzonego sprawozdania finansowego za rok 2024?
- Sprzedawca wystawił fakturę w 12/24 i nie wysłał jej do klienta – usługa nie była wykonana. W styczniu wystawił drugą fakturę za wykonaną i zapłaconą usługę. Czy można anulować fakturę z 12/24, bo nie została wysłana do klienta i usługa nie była wykonana? Klient nie chce podpisać korekty.
- Czy korzystając ze zwolnienia podmiotowego z kasy fiskalnej z uwagi na wysokość obrotu, jest dozwolone równoczesne korzystanie ze zwolnienia z tytułu transakcji dokonywanych za pomocą przelewów, których zapłata za wykonaną czynność zostanie otrzymana w całości za pośrednictwem banku?
- Korekta roczna VAT: Nabycie licencji przyjętej na WNIP w 2022 r. – 20 tys. zł netto. Licencja na okres 1,5 roku. Zakończenie trwania licencji 31.12.2024. Likwidacja WNIP w związku z końcem okresu licencji. Czy w 2025 należy dokonać korekty VAT tylko dlatego, że była na WNIP i wartość przekracza 15 tys. zł?
- Przedsiębiorca – psycholog korzysta ze zwolnienia z VAT na podstawie art. 43 ust. 1 ustawy o VAT. Wynajmuje gabinet na prowadzenie swojej działalności. Czy podnajmując gabinet innemu psychologowi, może wystawić fakturę z VAT zwolnionym?
- KH, faktura kosztowa z 2024 zagubiona i w styczniu został wystawiony duplikat tej faktury. Czy VAT odliczam z datą duplikatu?
- Czy otrzymanie zwrotu pieniędzy w ramach gwarancji za zakupiony wadliwy sprzęt rodzi dla nas konsekwencje podatkowe? Market odmówił wystawienia faktury korygującej, bo gwarancji udzielił inny podmiot i to on przelał pieniądze.
doradca podatkowy
Wspólnik w kancelarii Czyż Łabno Wojtowicz-Janicka w Krakowie, od 21 lat zajmuje się prawem podatkowym, doradzając klientom i reprezentując ich przed organami skarbowymi oraz sądami administracyjnymi.
Ten produkt jest dostępny tylko w karnecie:
